Как выбрать страхование по инвалидности вашей компании

Люди обычно не думают о том, чтобы заболеть или получить травму на работе. Но когда сотрудник страдает инвалидностью, он надеется, что по крайней мере часть его зарплаты будет покрыта. Вот тут-то и вступает в силу страхование по инвалидности. Если вы предлагаете комплексный пакет льгот или меньший пакет, это важно учитывать.

Когда компания предоставляет краткосрочные пособия по нетрудоспособности, работник получает шесть месяцев страхового покрытия. Долгосрочные пособия по инвалидности покрывают работника в течение всего срока его инвалидности или до достижения пенсионного возраста.

Варианты для тех, кто платит за пособия по инвалидности

Как работодатель вы можете выбрать один из следующих вариантов:

• Оплата краткосрочной нетрудоспособности и долгосрочной нетрудоспособности
• Возложить бремя оплаты инвалидности на работника
• Поделись стоимостью покрытия

Все больше и больше работодателей выбирают разделить стоимость покрытия или заставляют сотрудников оплачивать расходы на страхование по нетрудоспособности, отчасти из-за недавних правил IRS, которые облегчают это.

Не существует идеального выбора для любой компании. Ниже приведены некоторые варианты более подробно.

Предложите как оплачиваемый работодателем план, так и оплачиваемый сотрудником план по инвалидности.

Компании часто называют это выбором налогов. Другие компании не дают сотрудникам выбора и в итоге выбирают план, который, как они надеются, лучше всего подойдет их сотрудникам.

Выберите оплатить премии.

Это помогает сотрудникам избежать затрат на выплату пособий по инвалидности. Но, если какой-либо сотрудник выходит на инвалидность, он становится ответственным за налоги на любой доход, который он получает. Когда работники оплачивают стоимость своих собственных премий по инвалидности путем вычетов из заработной платы, получаемые ими пособия по инвалидности не облагаются налогом, если впоследствии они становятся инвалидами.

Как будут влиять налоги ваших сотрудников

Выбор правильной страховки для ваших сотрудников - это одно, но каждый из ваших вариантов по-разному влияет на ваши налоги, которые вы также должны учитывать.

Если вы решите заплатить премию, ваши сотрудники не будут облагаться налогом.

Они не будут облагаться налогом в соответствии с разделом 106 Кодекса IRS. Однако в соответствии с разделом 125 Кодекса IRS, если вы решите переложить расходы на сотрудников, они уплачивают премию до вычета налогов путем вычетов из заработной платы. В свою очередь, сотрудники смогут получать инвалидность без уплаты налогов, если они имеют право на инвалидность.

Предоставить сотрудникам возможность вносить взносы после уплаты налогов.

Таким образом, они могут получать пособия по инвалидности без уплаты налогов, но им нужно будет внести изменения в план кафетерия согласно разделу 125 и проинформировать сотрудников.

Налоги на доход от инвалидности против премиальных расходов

В то время как большинство сотрудников предпочли бы, чтобы их работодатель оплачивал премиальные расходы; это может быть не так, если они выходят на инвалидность. Премиальные расходы минимальны, но если сравнить их со стоимостью налогов на доход от инвалидности, это то, что любой работник, вероятно, с удовольствием заплатит, как показано на примере ниже.

Пример «Оплачивается работодателем» и «Оплачивается сотрудником»

Давайте возьмем эту ситуацию, предполагая, что работник зарабатывает 50 000 долларов в год. Они попадают в 30-процентную налоговую группу и имеют покрытие по инвалидности, выплачивая 60 процентов своей зарплаты с премией, равной 28 центам на каждые 100 долларов дохода работника.

• Доход до инвалидности: $ 50 000
• Налоги на доход: 15 000 долларов США (федеральные, штатные, FICA: 30 процентов налогов)
• Чистая заработная плата: 35 000 долларов в год (70-процентная чистая оплата)

Работодатель-Paid

• Пособие по инвалидности (60 процентов) 30 000 долларов в год
• Налоги: $ 9000
• Чистая выгода, если облагается налогом: 21 000 долларов США (60 процентов от прежней зарплаты на дом)

Сотрудник-Paid

• Пособие по инвалидности (60 процентов) $ 30 000 в год после уплаты налогов
• Премия в размере 50 000 долларов США: 140 долларов США в год (50 000 долларов США x 0,28 / 100 долларов США)
• Чистая выгода, если не облагается налогом: 21 000 долл. США (60 процентов от прежней зарплаты на дом)

В этом примере вы можете видеть экономию, которую имел бы человек, который выходит на инвалидность, если бы он оплачивал свои премиальные расходы и все налоги на них.

Конечно, для тех, кто не идет по инвалидности, они будут выкладывать дополнительно 140 долларов в год в этом конкретном примере, если они не пойдут на инвалидность. Вот почему многие компании предоставляют сотрудникам возможность выбрать, как они хотели бы платить премии.