Какие добровольные пособия работают против АСП?

С появлением в США страховых планов с высокой франшизой, медицинские сберегательные счета (HSA) стали полезным и экономичным вариантом вознаграждения работникам, которое предлагают многие работодатели. Сотрудники имеют возможность откладывать доходы до налогообложения на счет, который они могут использовать для широкого спектра медицинских нужд, включая некоторые альтернативные оздоровительные услуги, такие как массаж, хиропрактика и поддержка питания. По состоянию на 2017 год SHRM сообщает, что Служба внутренних доходов подняла ограничения, которые частные лица могут откладывать в своих АСП (на 50 долларов США), что делает ее еще более привлекательной для сотрудников.

Использование сберегательных счетов в США.

Исследовательский институт пособий для сотрудников сообщает, что «по состоянию на 31 декабря 2016 года насчитывается около 5,5 млн счетов HSA с общими активами на сумму 11,4 млрд долларов США». Исследование также показало, что большинство владельцев счетов HSA склонны использовать свои счета для покрытия денежных расходов, включая франшизы, совместное страхование, доплаты и расходы на лекарства по рецепту. Другие используют их как чековые счета для оплаты услуг, связанных с оздоровлением, или для планирования крупных медицинских расходов, несмотря на возможность инвестировать эти средства в другие возможности экономии налогов.

В 2016 году EBRI сообщает, что около 63 процентов пользователей плана HSA сняли средства на различные расходы.

Добровольные пособия могут обеспечить поддержку для контроля расходов на здравоохранение

Другие варианты, которые работодатели могут предложить работникам, - это использование добровольных льгот, которые обеспечивают дополнительный уровень защиты работников. Эти 100-процентные планы самофинансирования сотрудников могут помочь снизить стоимость стандартных страховых взносов, когда сотрудники используют добровольные планы. Тем не менее, они имеют фиксированную сумму пособий, что значительно снижает их расходы по сравнению с другими видами страхования.

Примеры наиболее распространенных видов добровольных пособий включают в себя:

• Планы возмещения больниц
• Страхование от несчастных случаев
• Страхование от рака и критических заболеваний
• Дополнительное страхование жизни
• Стоматологическая страховка
• Видение скидок
• Краткосрочное и долгосрочное страхование по инвалидности
• Страхование кражи личных данных
• Страхование домашних животных
• Погашение студенческого кредита

Тенденции добровольного пособия в США

Согласно исследованию добровольных пособий и услуг Towers Watson, проведенному в 2016 году, «92 процента работодателей США считают, что добровольные пособия и услуги будут важны для ценностного предложения их сотрудников в течение следующих трех-пяти лет». В 2015 году этот процент составлял 73 процента. К 2018 году многие из вышеперечисленных добровольных пособий будут предлагаться большинством организаций почти на 80 процентов.

Откуда прибывает увеличение добровольных пособий?

Растущее число работников, которым требуются добровольные пособия, поступает от молодых поколений, которые требуют большего контроля над своими медицинскими долларами. Многие хотят иметь индивидуальные планы медицинского обслуживания, которые отвечают уникальным потребностям их образа жизни и могут легко корректироваться из года в год по мере их изменения. Например, один работник может захотеть страховку домашних животных. Затем позже этот одинокий работник выходит замуж и требует дополнительной страховки для супруга, которому не хватает от своего работодателя.

В то же время, многие люди просто не откладывают деньги на чрезвычайные ситуации, как это делали другие поколения. Опрос Bankrate, проведенный в 2017 году среди 1003 взрослых, показал, что 57 процентов американцев не имеют достаточно денег для покрытия непредвиденных расходов даже на 500 долларов. Самые большие расходы для людей - это ремонт автомобилей и дома, а также медицинские расходы. Хотя экономика медленно восстанавливается, доходы не поспевают за уровнем жизни с конца 90-х годов. Таким образом, увеличение как HSA, так и программ добровольного пособия предоставило потребителям больше ресурсов для оплаты медицинских расходов.

Могут ли добровольные пособия на самом деле уйти от сберегательных счетов здравоохранения?

Важно отметить, что здравоохранение не может и никогда не должно быть универсальным подходом. В случае сберегательных счетов здравоохранения, а также добровольных пособий, работники имеют решение либо участвовать, либо нет. Они также могут решить, какую часть своих доходов до налогообложения они хотят внести в эти планы. Некоторые могут решить внести максимальные суммы в свои HSA, чтобы покрыть будущие потребности в медицинской помощи (например, дорогостоящая операция или беременность), в то время как другие могут внести минимальную сумму для оплаты только лекарств и профилактического ухода.

Планы добровольного пособия могут быть для некоторых сотрудников более экономичным способом планирования медицинских нужд. Они могут столкнуться с серьезным заболеванием, из-за которого они часто попадают в больницу, и поэтому план больничного возмещения, который платит им так много за пребывание, может быть более разумным с учетом этих обстоятельств. Сотрудник, проходящий курс химиотерапии, может выбрать план лечения критических заболеваний, который обеспечивает столь необходимую финансовую поддержку для непредвиденных расходов, которые в противном случае могут истощить счет HSA в течение нескольких недель.

HSA против добровольного страхования

Разница между АСП и планами добровольных выплат лучше всего иллюстрируется тем, как они используются.

Сберегательные счета здравоохранения - это доллары до налогообложения, которые ограничены определенной суммой каждый год. Они полностью финансируются сотрудниками, которые определяют процент от своего заработка, который будет перечисляться на этот специальный счет каждый период оплаты. Средства HSA начисляются, но не приносят процентов. Средства доступны через дебетовую карту для оплаты непосредственно поставщикам или путем подачи утвержденных претензий для возмещения на банковский счет. Когда сотрудник использует средства для оплаты утвержденной медицинской услуги или продукта, он может по своему усмотрению.

Некоторые сотрудники просто оставляют средства в покое и используют их в качестве налогового убежища.

Добровольные пособия - это вариант «используй или теряй», как и другие виды программ вознаграждений работникам. Каждый месяц сотрудники платят небольшую надбавку за вычетом заработной платы за участие в добровольном плане (ах) по своему выбору. Они на 100 процентов финансируются за счет собственных средств, но (в отличие от HSAs) надбавки к плану не начисляются с течением времени. Сотрудники должны решить, когда их использовать, должны предъявить утвержденные требования, и деньги выплачиваются непосредственно им (не поставщикам). Это происходит для каждого квалификационного события. В конце года участники пособия оплачивают свои требования, и они могут в конечном итоге положить часть этих денег на другой тип сберегательного счета.

Но они все равно должны платить налоги на это.

Типы добровольных пенсионных планов, которые могут заменить сберегательные счета здравоохранения, определяются типом финансовых потребностей и ухода, которые имеют отдельные участники плана. Например, сотрудник может участвовать в политике в отношении несчастных случаев, плане возмещения в больнице и плане критических заболеваний. У этого сотрудника может быть перелом руки, поездка в отделение неотложной помощи и последующая операция, требующая пребывания в больнице и терапии. План действий в случае несчастного случая может заплатить работнику 750 долларов за сломанную кость, план возмещения в больнице может платить 1000 долларов в день за пребывание в больнице, а план по критическим заболеваниям - 0 долларов.

Если у сотрудника есть HSA, он или она может использовать это для оплаты дополнительных франшиз, понесенных при использовании стандартного HDHP для лекарств и терапии.

Использование добровольных пенсионных планов дает сотрудникам большую гибкость в том, как они хотят использовать свои доллары здравоохранения, где они получают уход, и вести переговоры по более низким ставкам. Они могут быть приобретены в тандеме с другими льготами в области здравоохранения и могут быть уволены, если они больше не нужны сотрудникам. Добровольные планы очень недорогие по групповым тарифам по сравнению с другими видами льгот. Они также могут быть приобретены самостоятельно, если сотрудник находится между периодами регистрации или потерял страховое покрытие.

Важно отметить, что некоторые медицинские клиники предлагают только варианты с самооплатой, которые могут обеспечить экономию средств на профилактическое и общее оздоровительное обслуживание. В этом случае HSA или план добровольного страхования могут предложить лучшую сделку сотрудникам в зависимости от их потребностей. Это, конечно, зависит от типа оказываемой помощи и процесса утверждения.

Добровольные пособия также могут стать подходящей заменой для сотрудников, которые только начинают новую карьеру. Вероятно, они не будут зарабатывать достаточно, чтобы позволить себе больше, чем низкоуровневый HDHP, предлагаемый их работодателем, и у них не было времени, чтобы накопить много денег в фонде HSA или на сберегательном счете. В этом случае план добровольного пособия может предоставить страховочную сетку до тех пор, пока он не сможет накопить больше средств в рамках АСП, или предоставить план медицинского страхования с более низкой франшизой у работодателя.

Почему сотрудники выбирают одно над другим

Когда работодатели предлагают добровольные льготы, такие как стоматологическое страхование, уход за зрением, страхование домашних животных и другие варианты, которые не включены в традиционные программы медицинского страхования, это считается бонусом для сотрудников. Они обычно не рассматривают это как замену медицинской помощи. Они могут отказаться от использования HSA по ряду причин, в том числе из-за того, что они здоровы и не требуют особого ухода. У них могут быть другие неотложные расходы, такие как задолженность по студенческому кредиту и расходы на домашнее хозяйство, которые не позволяют им экономить деньги в АСП.

Или они, возможно, не получили образование в превосходном налоговом убежище, которое предоставляет HSA.

Сомнительно, что планы добровольного страхования когда-либо будут заменять сберегательные счета в связи с вышеуказанными причинами. Добровольные пособия не работают против АСП. Когда они используются в сочетании с другими вариантами медицинского страхования и сберегательными счетами, это - то, когда умные сотрудники имеют лучший успех.

Понимание того, как и когда использовать планы добровольного пособия, когда использовать HSA и когда использовать традиционное медицинское страхование, сводится к образованию и осведомленности о преимуществах каждого типа плана. Не существует 100-процентного правильного способа использования пособий по болезни, но есть много способов сэкономить на медицинском обслуживании и поддержании здоровья. Сотрудники должны постараться узнать как можно больше обо всех этих опциях, прежде чем делать выбор.