Преимущества HSA по сравнению с HRA для экономии на здравоохранении

Медицинская страховка разработана, чтобы помочь со стоимостью медицинской помощи, но она не всегда покрывает все. Заранее планируя дополнительные расходы из своего кармана, вы можете избежать шока от наклеек при получении счета за медицинские услуги. В зависимости от того, какой вид медицинской страховки у вас есть или какие медицинские льготы предлагает ваш работодатель, у вас может быть доступ к накопительному счету (HSA) или соглашению о возмещении расходов на медицинское обслуживание (HRA).

Если вам доступен какой-либо из этих вариантов, важно понять, как сравниваются HSA и HRA.

Основы сберегательного счета здоровья

Как следует из названия, HSA - это сберегательный счет, предназначенный специально для здравоохранения. Эти счета связаны с планами медицинского страхования с высокой франшизой, которые могут быть предложены вашим работодателем. Вы также можете зарегистрироваться в плане с высокой франшизой с HSA, если вы работаете не по найму.

HSA может использоваться для оплаты широкого спектра медицинских расходов, в том числе:

• Визиты к врачу
• Профилактическая помощь
• Специализированные услуги
• Физиотерапия
• Программы лечения наркомании и алкоголизма
• Программы похудения
• Пересадка органов
• Лабораторные тесты
• Медицинское оборудование и расходные материалы
• Больничные услуги
• Стоматологические услуги
• Видение услуг
• Отпускаемые по рецепту лекарства
• Лекарства, отпускаемые без рецепта

Служба внутренних доходов ограничивает возможности использования средств HSA в определенной степени. Например, вы не можете использовать деньги в своем HSA для оплаты таких услуг, как отбеливание зубов, витамины, пересадка волос, тренажеры или членство в тренажерном зале.

Использовать средства HSA относительно легко. Ваша страховая компания может предоставить вам дебетовую карту, привязанную к вашему сберегательному счету. Затем вы можете провести карту, чтобы оплатить приемлемые медицинские расходы, и ваш поставщик HSA предоставит налоговую декларацию в конце года, в которой будут указаны ваши общие расходы и годовые взносы.

На 2018 год вы можете внести в HSA 3450 долларов, если у вас есть единое покрытие. Лимит увеличивается до 6900 долларов, если у вас есть страховое покрытие семьи. Работодатели могут делать соответствующие взносы в HSA от вашего имени. Общая сумма взносов работников и работодателей не может превышать годовой лимит взносов.

Как работает соглашение о возмещении расходов на здравоохранение

Соглашение о возмещении расходов на здравоохранение отличается от HRA по нескольким основным причинам. Во-первых, это не сберегательный счет как таковой и не медицинское страхование. Вы не вносите вклад в аккаунт; вместо этого ваш работодатель делает взносы для вас.

Работодатели могут установить HRA для любого сотрудника в возрасте до 65 лет. Они также контролируют, как вы можете потратить деньги на своем счете. Например, если вы оплачиваете медицинские расходы, не покрываемые страховкой, вы можете нажать HRA для оплаты, а затем самостоятельно покрыть оставшуюся разницу. Кроме того, ваш работодатель может настроить ваш план так, чтобы вы покрывали определенную сумму, которая не покрывается страховкой; тогда ваш HRA оплачивает все остальное.

С точки зрения лимитов взносов, они варьируются в зависимости от типа HRA, установленного работодателем. Например, у интегрированного HRA, который связан с планом медицинского страхования с высокой франшизой, нет годового лимита взносов. Квалифицированный малый работодатель HRA (QSEHRA), предназначенный для предприятий с числом занятых не более 50 человек, имеет предельный взнос в размере 5050 долларов США для индивидуального страхования и 10 250 долларов США для семейного покрытия в 2018 году.

Как и в случае с HSA, деньги, хранящиеся в HRA, могут использоваться только для квалифицированных медицинских расходов. Как правило, это включает расходы, покрываемые вашим планом медицинского страхования, такие как посещения врача, услуги больницы и отпускаемые по рецепту лекарства. У вашего работодателя есть возможность расширить сферу охвата, включив в нее весь спектр расходов, отвечающих критериям HSA, но это не обязательно.

Преимущества HSA и HRA

HSA и HRA могут показаться одинаково выгодными, но HSA дают некоторые важные преимущества, которых нет у HRA.

Во-первых, ваши взносы не облагаются налогом. Отчисления уменьшают ваш налогооблагаемый доход за год, что может привести к снижению налоговой накладной или большему возмещению. Взносы HRA подлежат вычету, но только для вашего работодателя; Вы не получаете налоговые льготы за один из этих счетов.

Далее, вам не нужно использовать средства HSA, пока они вам не понадобятся.Деньги, которые вы вносите, переворачиваются из года в год и, пока вы не снимаете их, они продолжают приносить проценты. С HRA ваш работодатель решает, позволять ли вам переносить взносы с одного года на следующий. Если это не вариант, ваши деньги HRA, по сути, становятся «используй или теряй».

То, как вы можете использовать средства в HSA или HRA, также отличается. Если ваш работодатель не хочет выходить за рамки расходов, покрываемых вашим планом медицинского обслуживания, вы можете заплатить больше наличными за медицинские расходы, которые могут быть покрыты HSA.

Наконец, и, возможно, самое главное, HSA может выполнять двойную работу в качестве инструмента планирования выхода на пенсию. Обычно за снятие средств с HSA для чего-либо, кроме медицинского обслуживания, взимается 20-процентный налоговый штраф и обычный подоходный налог. Если вы сохраняете здоровье и продолжаете накапливать деньги на своем счету в течение рабочих лет, вы можете снимать деньги со своего HSA в возрасте 65 лет и старше для любых целей без штрафа в размере 20 процентов. Вы по-прежнему должны уплачивать обычный подоходный налог при выводе средств, но это может быть полезным способом дополнения пособий по социальному обеспечению или пенсионного дохода с пенсионного счета 401 (k) или индивидуального.

Вклад в АСП, даже если вы не используете свой план каждый год, может быть полезен для создания дополнительного источника сбережений для выхода на пенсию. Однако, если у вас есть только HRA, важно точно понять, как вы можете его использовать, чтобы максимально эффективно использовать его.